Чек-лист финансовой гигиены для быстрой проверки компании

Чек-лист для быстрой проверки: видит ли руководитель актуальную и надёжную картину денег в компании или бухгалтерия просто «ведётся». Десять пунктов в двух блоках: учёт и отчётность, риски и контроль.

ЧТО ВНУТРИ

- Чем «бухгалтерия ведётся» отличается от «финансы под контролем»

- Управленческая отчётность и сверка с бухгалтерским учётом

- Первичные документы, дебиторская и кредиторская задолженность, себестоимость

- Налоговые сроки и близость к порогу смены налогового режима

- Разделение доступа к счетам и подписания платежей

- Резервный сценарий и видимость кассового разрыва

ПОЛНОЕ ОПИСАНИЕ

Отчётность сдана, налоги уплачены вовремя, налоговая вопросов не задаёт, и кажется, что с финансами всё в порядке. Но между «отчётность не вызывает вопросов» и «руководитель в любой момент видит реальную картину бизнеса» лежит большая разница.

В чек-листе десять утверждений, на каждое нужно ответить «да» или «нет». Блок «Учёт и отчётность»: управленческая отчётность не реже раза в месяц, совпадение данных бухгалтерского и управленческого учёта, своевременное закрытие первичных документов, регулярный контроль дебиторской и кредиторской задолженности, себестоимость по видам продукции или услуг. Блок «Риски и контроль»: контроль сроков налогов заранее, понимание налогового режима и близости к порогу его смены, разделение доступа к счетам и подписания платежей между двумя людьми, резервный сценарий на случай ухода бухгалтера, заранее видимый кассовый разрыв.

На выходе вы получите короткий чек-лист, по которому можно за один присест понять, какие зоны финансового учёта стоит подтянуть в первую очередь. Незакрытый пункт не приговор, а точка старта.

Для кого: для собственника небольшой компании, который передал бухгалтерию на аутсорс или одному сотруднику и хочет проверить, насколько ему видна реальная картина. Также для нового руководителя, принимающего дела в компании.